廳際聯席會議各成員單位，各市金融辦，廣西再擔保有限公司，各市小微企業融資擔保有限公司:

為貫徹落實《廣西壯族自治區人民政府關于加快政府性融資擔保體系建設的意見》（桂政發〔2016〕62號）和《廣西壯族自治區人民政府辦公廳關于印發加大金融支持實體經濟發展若干措施的通知》（桂政辦發〔2018〕55號）精神，制定了《政府性融資擔保機構開展“4321”業務盡職免責指引（試行）》，現印發給你們，請認真貫徹執行。

附件：

政府性融資擔保機構開展“4321”業務盡職免責指引（試行）

   2018年10月30日

附件

政府性融資擔保機構開展“4321”業務

盡職免責指引（試行）

第一章  總  則

第一條?為進一步完善廣西政府性融資擔保機構風險管理機制，推動“4321”業務持續健康發展，根據《融資擔保公司監督管理條例》（國務院第683號令）及其四項配套制度、《廣西壯族自治區人民政府關于加快政府性融資擔保體系建設的意見》（桂政發〔2016〕62號）等法律法規和相關規定，制定本指引。

第二條?本指引所稱“4321”業務盡職免責工作，是指開展“4321”業務的政府性融資擔保機構在出現風險后，經過有關工作流程，有充分證據表明，融資擔保業務經辦部門及工作人員已嚴格按照有關法律法規、規章、規范性文件、內部管理制度和“4321”業務有關合同、協議的規定（約定），勤勉盡職地履行了職責的，應免除其全部或部分責任，包括經濟處罰、行政處分等責任。

第三條 “4321”業務盡職免責適用于政府性融資擔保機構在辦理“4321”業務營銷、受理、盡職調查、審查審批、擔保承保、保后管理、風險處置、檔案管理等環節中承擔管理職責和直接辦理業務的工作人員，包括但不限于分管擔保業務的機構負責人、管理部門及擔保業務經辦分支機構負責人、管理人員和經辦人員。

第四條?對擔保業務責任人的問責與免責應當遵循實事求是、客觀公正、標準統一、程序透明、盡職免責、失職追責的原則。

第二章  盡職要求

第五條?政府性融資擔保機構應按照相關法律法規和相關規定開展“4321”業務。

第六條?政府性融資擔保機構應當建立健全“4321”業務管理制度，做到“盡職要求”有章可依。

政府性融資擔保機構相關負責人、管理人員和工作人員在履行各自崗位職責過程中，應當按照國家法律法規和擔保機構內部管理制度所規定的程序和內容實施規范化操作，對擔保機構負有忠實義務。

第七條  政府性融資擔保機構工作人員應秉承真實、審慎原則，不受任何因素干擾，獨立履行職責；對其近親屬等關系人申請的業務，應遵循回避原則。

第三章 免責情形與問責要求

第八條  負責人免責情形：政府性融資擔保機構開展“4321”業務年度融資擔保代償率未超過5%的 ，在不違反有關法律法規和內部規章的前提下，該年度發生的代償，原則上不追究相關擔保機構負責人或部門管理人員的領導或管理責任。

第九條  經辦人員免責情形：“4321”業務工作人員在不違反有關法律法規和內部規章的前提下，符合下列情形之一的，在責任認定中可免除全部或部分責任。

（一）在債務人缺乏抵質押物的情況下，政府性融資擔保機構經決策同意債務人提供的反擔保物不足值或降低債務人反擔保要求的；

（二）自然災害、國家重大政策調整等不可抗力因素導致“4321”業務發生代償，且相關工作人員在風險發生后及時揭示風險并采取風險化解措施的;

（三）由于動植物疫病導致“4321”業務發生代償，且具備縣級以上植保、獸醫等權威機構認定出具的證明材料的；

（四）債務人因遭受重大災難導致“4321”業務發生代償，如火災、重大交通事故、重病、意外死亡等，且具備證明材料的；

（五）擔保貸款本金已還清或大部分還清、僅因少量欠款欠息造成“4321”業務發生代償，并已按有關管理制度積極采取追索措施的;

（六）對已經發生代償的“4321”業務，在規定期限內，經過積極追索收回了全部或大部分代償金額的；

（七）因工作調整等移交的擔保存量授信業務，移交前已暴露風險的，后續接管的工作人員在風險化解及業務管理過程中無違規失職行為；移交前未暴露風險的，后續接管的工作人員及時發現風險并采取有效風險化解措施的;

（八）參與集體決策的工作人員明確提出不同意見（有合法依據），經事實證明該意見正確，且該項決策與授信業務風險存在直接關系的；

（九）在檔案或業務流程中有書面記錄、或有其他可采信的證據表明工作人員對不符合當時有關法律法規和內部規章的業務曾明確提出反對意見，或對債務人風險有明確警示意見，但經上級決策后業務仍予辦理且造成“4321”業務代償的；

（十）其他無充分證據證明工作人員未按照有關法律法規和內部規章實施規范化操作或未勤勉盡職的情形。

第十條  不得免責情形：

（一）有證據證明管理人員或經辦人員違反了有關法律法規和內部規章，且造成“4321”業務發生代償的；

（二）有證據證明管理人員或經辦人員弄虛作假、與債務人內外勾結、故意隱瞞真實情況騙取擔保授信的；

（三）在擔保授信業務中向債務人亂收費、高收費，向債務人收取保證金或采取其他未經允許的反擔保措施，變相增加債務人融資成本的；

（四）在擔保授信過程中向債務人索取或接受債務人經濟利益的；

（五）發現債務人信貸資金實際用途與合同約定用途不一致，或用于國家產業政策禁止和限制的項目及其他違法違規項目，未及時采取必要措施致使發生代償的；

（六）發現債務人發生重大變化和突發事件，未及時報告、進行實地調查和采取必要措施致使發生代償的；

（七）“4321”業務出現風險后，擔保授信業務工作人員未與銀行等金融機構授信業務工作人員有效溝通信息，共同制定和實施清收方案，而是相互推諉，延誤清收時間，致使發生代償的；

（八）發生代償后，擔保授信業務工作人員怠于追償，以致損失擴大的；

（九）虛構或者偽造代償信息，騙取代償補償的；

（十）其他違反有關法律法規和內部規章的行為。

第四章 盡職免責工作流程

第十一條  政府性融資擔保機構應成立“4321”業務盡職免責工作領導小組（以下簡稱“領導小組”），負責盡職免責的審議、認定和處置。領導小組可指定具體部門負責開展盡職免責調查評議?！?321”業務經營部門應當參與盡職評議和責任認定工作，以保障有關免責規定落到實處。

第十二條  盡職免責認定工作流程主要包括盡職調查、盡職評議、責任認定與處置等環節。

第十三條  開展盡職調查評議時，被評議的承擔管理職責和直接辦理業務的工作人員（以下簡稱被評議人）應主動回避，不得參與評議工作。

第十四條 “4321”業務發生代償后，應在六個月內開展盡職免責調查，并形成盡職調查報告。報告主要內容應包括具體業務辦理情況和業務各環節工作人員履行職責情況，并應對被評議人是否盡職給出明確的評議結論。

第十五條  盡職評議部門應制作事實認證材料，送被評議人簽字。被評議人有異議的，應作出書面說明，交評議部門一并進行審議。

第十六條  領導小組依據相關規定進行審議，對被評議人作出責任認定，并采取相應措施。

第五章 附  則

第十七條?政府性融資擔保機構應按照本指引要求，結合自身實際，制定本機構“4321”業務盡職免責實施細則，明確代償容忍度、盡職免責與問責情形、責任認定程序、處罰措施等。

第十八條?本指引由自治區推進政府性融資擔保體系建設工作聯席會議辦公室負責解釋、補充和修改。

第十九條?本指引自發布之日起實施。

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